庆汇租赁ABS产品违约追责：管理人恒泰证券吃警示函中国经济网北

中国经济网北京4月12日讯中国证监会辽宁监管局近日公布的关于对恒泰证券股份有限公司（以下简称：“恒泰证券”）采取出具警示函措施的决定显示，恒泰证券作为庆汇租赁一期资产支持专项计划的计划管理人，未对专项计划基础资产进行全面的尽职调查，即存在部分尽职调查过程未严格执行程序，部分访谈未制作访谈记录，尽职调查底稿访谈记录不完整，部分访谈仅有录音、未经被访谈人签字等问题。

上述行为违反了《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》第十三条第一项的规定，辽宁监管局决定对恒泰证券采取出具警示函的监督管理措施。

《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》第十三条第一项规定：管理人应当履行下列职责：按照本规定及所附《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》（以下简称《尽职调查指引》）对相关交易主体和基础资产进行全面的尽职调查，可聘请具有从事证券期货相关业务资格的会计师事务所、资产评估机构等相关中介机构出具专业意见。