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Jiahao资讯分享融资租赁和金融租赁有何区别？( 二 )


按照国家统计局关于印发《三次产业划分规定》的通知 ， 金融租赁被划分为：第三产业—J门：金融业—7120大类：金融租赁 。 融资租赁被划分为第三产业—L门：租赁和商务服务业—7310大类：机械设备租赁 。 可能有人对此质疑 ， 但不放在这两个门类又能划归到哪去？新增租赁固定资产肯定不会认定为金融租赁信贷资产 ， 反之亦然 。
只有在国家统计局统计的数据上才能找到这种分类的差异 。
在国家统计局公布的“各行业固定资产投资(不含农户)情况”月度统计中 ， 新增固定资产 ， 金融租赁的数据在“金融业”的统计中 ， 融资租赁的数据在“租赁和商务服务业”的统计中 。 两者不能混搭 。 这个分类原则与监管部门的划分是统一的 。 不会产生混乱的 。
要注意的是上述统计是累计新增固定资产的统计 ， 不是租赁额的统计 。 不是新增固定资产的出售回租或租赁都不在这个统计范畴 。 尽管统计部门做的还不细致 ， 不规范 ， 许多数据统计不上来 。 但要计算租赁的市场渗透率 ， 应从此处获取数据才权威性和可比性 。

Jiahao资讯分享融资租赁和金融租赁有何区别？
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三、差异化的结果和对策
1、监管不一样 ， 业务主导模式就不一样
不同的监管方式导致租赁公司的经营定位有所不同 。 如：金融机构租赁公司在信贷监管体系下注重租赁规模 ， 注重用信贷标准经营租赁 ， 忽视对租赁标的物的重视 。 融资租赁公司对物的关注远大于金融租赁公司 ， 尤其是厂商租赁 ， 更显突出 。
要求把放款单位的金融租赁公司做的像借款单位的租赁公司那样， 在信贷的监管机制下 ， 实在难以转变 。 因此主要的客户群还是在大型国企、央企和政府基本建设上 。
借款单位的融资租赁公司把自己包装成放款单位 ， 也离不开 融资成本高河融资规模被限制借款的现实 。 因此更多收益来自贸易、服务和资产管理环节 。 主要客户群来自优质的中小企业 。
2、真租赁与假租赁的区别
（1）假亦真来真亦假
因为目前大部分租赁资产属于信贷资产 ， 大部分租赁交易结构是出售回租 ， 因此有“名为租赁实为贷款”的真假租赁的争论 。
融资租赁交易中 ， 因其具备金融资产特性（含利息 ， 资产随利率和时间推移增长）出售回租确有信贷功能 。 只要严格按照《合同法》融资租赁合同的规定操作 。 没有什么真租赁、假租赁之说 。
租赁公司的资金来源、融资成本、客户资源、风险控制、人才素质和监管限制等综合因素 ， 影响着租赁公司的经营定位 。 只要收益有保障、风险可控 ， 就算是非金融机构的融资租赁公司在资金成本高的情况下 ， 也可以做高租息的出售回租业务 ， 把租赁做成“高利贷” 。
问题在于融资租赁的好处与信贷相比在于：租赁公司同时拥有债权和物权 。 通过对物权的处置 ， 可以弥补债权方面的损失 ， 从而降低了对承租人信用的过度要求 。 填补了信贷客户被刷下来的优质客户的市场空白 。
租赁公司给出资人提供一个收益和安全都适中的放款平台 ， 租赁公司从中获取做租赁项目的资金来源 。 融资租赁与信贷本是互补关系 ， 若都把租赁当信贷做 ， 最大的问题就是与银行竞争优质客户 。 而一般的融资租赁公司远没有银行那么多分支机构来采集长期跟踪的优质客户 ， 加上银行系金融租赁公司在过滤一遍 。 剩下给其他租赁公司的优质客户就很少了 。 融资租赁公司的客户群很难与金融租赁的客户群定位相同 。
（2）真实租赁原来是……
在国际上 ， 有些国家把租赁分为真实租赁（True Lease）和有条件销售 。 真实租赁的标准为：（1）出租人对资产拥有所有权；（2）租期届满 ， 承租人或以公平市价续租或留购 ， 或将设备退还给出租人 ， 承租人不能享受期末资产残存价值；（3）租期开始时预计的期末资产公平市价 ， 不能低于设备成本的15-20%；（4）租期届满 ， 资产仍有两年服务能力 ， 或资产的有效寿命相当于租赁资产原有效寿命的20%.（5）出租人的投资至少应占设备购置成本的20%；（6）出租人从租金收入中可获得相当于其投资金额7-12%的合理报酬 ， 租期不得超过30年 。


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