陆正耀|陆正耀被爆是造假“指挥者”，瑞幸高管难逃刑罚
北京联盟_本文原题：陆正耀被爆是造假“指挥者” ， 瑞幸高管难逃刑罚
本文插图
图片来源：视觉中国
瑞幸造假一事又有新的进展 ， 陆正耀被指参与造假 。
钛媒体6月6日消息 ， 据财新报道 ， 瑞幸造假国内外同步推进调查 。 一位接近监管人士表示 ， 监管层已掌握了瑞幸董事长陆正耀对于公司财务造假的指令性的电子邮件 ， 陆正耀将被公诉 ， 极有可能面临刑事追责 。
国际市场监管总局和财政部先后对瑞幸进行了调查 ， 掌握了造假相关证据 ， 陆正耀等高管作假行为适用《新证券法》和《会计法》相关法条 。
此外 ， 财新报道 ， 数名接近瑞幸自查调查组人士透露 ， 国家市场监管总局和财政部先后对瑞幸进行了调查 ， 已经掌握作假的诸多证据 ， 税收方面瑞幸为虚增交易交了税 。
瑞幸造假曝光后 ， 陆正耀一步步退出
4月2日晚 ， 瑞幸咖啡在SEC（美国证券交易委员会）新公布的一份文件显示 ， 公司COO刘剑及其部分下属员工从2019年二季度起从事某些不当行为 ， 伪造交易相关的销售额约为22亿元 。
而瑞幸咖啡2019年前三季度的主营业务收入总共为29.29亿元 ， 这意味着造假规模占到前三季度收入的75%以上 ， 都快追上前三季度的总收入了 。 2019年第一到第三季度瑞幸的营收分别为4.79亿、9.09亿以及15.41亿 。
之后3个交易日内 ， 瑞幸咖啡股价累计下跌逾83% 。 截止4月6日收盘 ， 瑞幸咖啡总市值11美元 ， 报4.39美元/股 。 4月7日 ， 瑞幸咖啡停牌 。 （查看钛媒体此前文章→《瑞幸咖啡被纳斯达克要求退市 ， 或面临112亿美元索赔》）
在瑞幸造假一事曝出后 ， 中国证监会也派驻调查组进驻深陷财务造假丑闻的瑞幸咖啡 。 此外 ， 多位审计人员正在对瑞幸的财务状况进行审计 。
一位接近证监会的人士表示 ， 2020年3月1日起施行的经修订后的《中华人民共和国证券法》 ， 赋予证监会“长臂管辖”权：在中华人民共和国境外的证券发行和交易活动 ， 扰乱中华人民共和国境内市场秩序 ， 损害境内投资者合法权益的 ， 依照本法有关规定处理并追究法律责任 。
其中“损害境内投资者合法权益”可以适用于瑞幸现在的情况 。 该人士提到 ， 瑞幸IPO包括二次配售时有国内投资机构参与 ， 并且买入瑞幸股票的国内投资者也有一些 。 据统计 ， 截至一季度末 ， 共有240家机构持有瑞幸咖啡 ， 机构持股占比达34.43% 。
在停牌这段时间 ， 瑞幸管理层也进行了大换血 ， 试图恢复市场的信心 。
5月12日晚 ， 瑞幸咖啡发布公告称董事会和高级管理层改组 ， CEO钱治亚和COO刘剑被暂停职务 ， 并从董事会辞职 ， 对参与造假的6名员工进行停职或离职安排 。 董事会已委任董事郭瑾一先生为本公司代理CEO 。 而陆正耀的名字已经在提名及公司治理委员会中消失 。 （查看钛媒体此前文章→《赵爷：陆正耀 ， 不应再躲在瑞幸造假背后了》）
值得一提的是 ， 5月19日 ， 据Debtwire援引法庭文件报道称 ， 瑞幸咖啡董事长陆正耀旗下公司Haode Investment已起诉瑞信（Credit Suisse） 。 瑞信4月3日代表其香港分行、高盛等发出通知 ， 要求强制性提前还款5.32亿美元 。
而在瑞幸之后 ， 陆正耀的神州系也在退出 。
6月1日 ， 神州租车（00699.HK）发布公告称 ， 董事会已获大股东神州优车告知 ， 神州优车已于5月31日与北汽集团订立一份无法律约束力的战略合作协议 。
根据战略合作协议 ， 北汽集团将向神州优车收购不多于450,790,855股股份 ， 相当于神州租车已发行股本总额约21.26% 。 如果交易达成 ， 陆正耀名下的神州优车将彻底退出神州租车 。
此前 ， 瑞幸咖啡发布公告称 ， 纳斯达克计划让其退市 。
推荐阅读
- 瑞幸咖啡|后陆正耀时代，瑞幸咖啡去往何处：引入临时清盘人，或将接受中美双方处罚
- 金色光|南大环境：募投项目或涉嫌造假，规模大增收入却不变
- 理财|银行再出假理财案，伪造假理财骗资5000万，投资者能追回损失吗
- 财料|他靠“造假”带富一座城，养活30万人，年卖出20亿，还将其做上市
- 券商中国|两康造假余震未了！上市公司大面积更换审计 这两家会所业务量从70家崩塌至3家
- 培训|央视315曝光嗨学网造假代报名吸引学员 退款困难重重
- 股票|金融委打击股市造假“组合拳”证监会牵头建立协调工作小组
- 大众报业·海报新闻|瑞幸咖啡公布董事会人员变动：陆正耀出局，郭谨一成新任CEO
- 瑞幸|陆正耀出局，瑞幸咖啡任命新董事长
- 杠杆游戏|国产奶巨头陷造假风波！争议巨大，飞鹤到底啥情况？