替代率：多少退休养老金才算正常水平？让我们来算一算看( 二 ) 正常水平|算一算|养老金|个人账户|替代

如果个人平均缴费指数低于1.00或者高于1.00 ，所得到的养老金也无法算是正常水平。

第三点，社平工资

退休养老金是跟参保人退休上一年度的社会平均工资挂钩的。

如果是2019年退休，那就要使用2018年的社平工资计算养老金。如果是2050年退休，那就是要使用2049年的社平工资计算养老金。

然而我们都知道，已经过去的年份社平工资有历史数据，比如2018年QD市社平工资是5733元；但是，未来的年份社平工资数据是多少？这无疑要取决于社会经济的发展情况。

对于未来的事情，恐怕没有谁可以准确预知。对此，那就只能“八仙过海各显神通”了，比如按照6%的增速进行估算。

不管怎样，我们还是先根据历史数据来演算一下吧。

了解到假如QD市的某甲参加城镇职工养老保险，缴费35年（含视同缴费时间13年），平均缴费指数为1.00 ，在2019年满60岁退休，其个人账户储存额大约76591元。则他的养老金计算过程可能为：

1 ，计算基础养老金

基础养老金=5733×（1 1）÷2×35×1%=2006元。

2 ，计算个人账户养老金

个人账户养老金=76591÷139=551元。

3 ，计算过渡养老金

过渡养老金=5733×1.0×1.4%×13=1043元。

所以，某甲退休的养老金就是以上三项之和，约为3600元。

然而，对于退休养老金水平的衡量标准，使用绝对数值大小似乎并不很合理，而使用养老金与社平工资相比的比例数，好像更好一些。退休养老金数据与社平工资的比值，就是一个养老金替代率的概念。

在本例中，养老金替代率为：3600÷5733=63% 。

如果不包括过渡养老金，则基本养老金的替代率仅有：

（2006 551）÷5733=45% 。

从另一个角度来解释，如果一个人的退休养老金达不到社平工资的一定比例，则说明他要么缴费水平与社平工资有差距、要么缴费时间与正常工作寿命有差距。

在此，还有一个信息不得不说，我国的养老金替代率是呈现下降趋势的。假如养老金替代率42~45%能够保持稳定，那它就还可以发挥另一个作用，即估算未来的退休养老金。

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