晋商是被谁搞垮的｜大象公会

成就晋商五百年辉煌和掐灭它的，都是同一种力量。明清五百年，晋商曾是中国最为显赫的商帮之一，他们开设的票号鼎盛之时，垄断了全国金融。晋商在清代的辉煌还一度制造了一种奇特地图炮。康熙南巡时就跟人感慨，说朕经过吴越州郡，察看他们的市场、商业区，多是山西来的商人，本地商人很少，这应该是因为山西人勤俭节约、积蓄致富；南方人贪图奢靡，有一分钱就花一分钱。今天，以晋商为题材的影视作品出过好几部，走红的也不止一部。有些奇怪的是，电视剧里的晋商总是梳着辫子、穿着长袍，他们的影响力始终留在清朝。似乎一到20世纪，这帮显赫一时的商人就消失不见了。

到底是什么力量，让晋商从无比辉煌迅速走向没落？被俄商抢走生意 1858年6月，距离第二次鸦片战争的爆发已经过了一年半的光景。第一支英法远征军载着英法美俄四国公使，从上海一路北上，在天津白河口攻陷大沽炮台后登陆，进逼京津。咸丰皇帝只得慌忙出钦差大臣，赶往天津议和，于6月13日分别与俄、英、法、美签订《天津条约》。没有实际出兵的俄国，通过对清廷的外交讹诈获得了丰厚的回报。根据《中俄天津条约》及三年后签订的《中俄陆路通商章程》，俄罗斯商人可以不受限制的进入大清通商，同时享受一系列关税减免，从此开始大规模入主中俄贸易。因俄商的大举进入而遭受冲击的，首当其冲便是晋商。此前，晋商长期垄断中俄茶叶贸易，从武夷山到恰克图运送茶叶贸易一直是山西商人最重要的利润来源，而他们对茶叶贸易路线的垄断，很大程度上正是源于朝廷对外商的严格限制。在被迫开放之前，清政府仅仅允许俄罗斯商队每三年一次，每次不超过200人，进入北京贸易。因此俄罗斯人如果希望喝到中国的茶叶，只能由中国商人千里迢迢运往边境，再转手俄罗斯商人运往俄罗斯本土地区。

· 中俄恰克图茶叶贸易路线。到1841年（道光二十一年），中俄贸易额已达到达到1240万两白银雪上加霜的是，为剿灭太平天国，从咸丰三年开始，清政府开始征收厘金。一开始，厘金还只是百分之一的商业税，而且只是权宜之计。然而随着清廷财政的不断恶化，厘金不仅没有随着战争的结束而撤裁，反而越收越多，从最初的1%逐步提高到10%甚至20% ，还大量增设厘卡，「举凡一切贫富人民由出生到死亡日用所需之物，无一不在课征之列」。山西一省，从光绪元年（1875）到十九年（1893），每年厘金收入由9万两上升到22万两。对于山西商人最为重要的茶叶贸易，从湖北汉口至张家口一路要经过63个厘金分卡，贩运茶叶算下来要比俄商多付10倍的厘金。

· 清代晚期财政收入，其中关税和厘金已经占据收入极大的比重对于晋商来说，在茶叶贸易方面已经无法与俄商竞争，想要生存下来，就必须另寻他路。正是这一时期，最著名的山西票号迎来了快速增长时期。让余秋雨老师「抱愧」赞叹的晋商金融业，其实只是山西商人被赶出了茶叶贸易之后，不得已而为之的「转型升级」。山西票号时代最早的山西票号一般认为是创建于1823年的日升昌，然而山西票号真正的大规模扩张还需要等到太平天国时期。在同治元年之前，全国范围内约有15家山西票号，其余地区尚无办票号者。而仅同治元年一年，就有7家山西票号开张。从此一直到1880年代，山西票号一直垄断着全国的金融业。

晚清山西票号业务的大规模兴起，和清政府汇兑官款的新政策离不开关系。长期以来，大清中央政府向地方收税，均采用现银装鞘，委派押解的方式运往京师。各地方若私自改换运银方式便会受到严厉处罚。然而随着太平天国相继占领南京、苏杭等江南地区，同时捻军在安徽、山东一带作乱，南方诸省押解银两至京师的通路断绝。不得已，清廷只得允许地方政府以票号汇兑的方式上缴钱粮。从广东省开始，福建、浙江、湖南、湖北、四川、江西等省以及各海关，均逐步改用票号汇兑的方式解送官饷。地方政府之所以热衷于利用票号汇兑，很大程度上是由于地方收入困难，财政亏空，要想按期上缴钱粮，就不得不向票号借垫。以闽粤地方政府及海关为例，票号垫款占汇饷总数的40%左右，部分年份甚至占100% 。山西票号就这样在和官府的紧密合作下迎来了爆发式的成长，他们实际上成为了大清财政系统的重要组成部分。汇兑官款业务给山西票号带来了可观的盈利，因为大部分官款的汇费都比商业汇费高许多倍。一般的商业汇兑汇费大约在0.7%左右，而官银汇兑汇费一般都在4%以上，有些省份甚至高达8.5% 。与官府做生意显然比在市场上竞争赚钱的多。不过，更高的汇费也并不是完全进入山西商人的口袋，很大一部分是留给官员的回扣。票号需要向官府缴纳使费、纸笔费等各种杂费，票号实际到手的费用，往往只剩下一半，即使如此，这笔汇费已经远高于正常的商业汇费。另一方面，票号对各级官吏上下打点，贪污公款也提供了方便。各级官吏往往是票号存款的大户，将其搜刮所得存放在票号之中。而官吏的打点行贿，也可以通过票号更为方便容易的运作。光绪朝轰动一时的云南善后局军需报销行贿案，就是云南粮道崔尊彝，挪用捐输平银，由票号从云南汇往北京，向户、工、兵部各书吏行贿。虽然贪污受贿是自古以来的传统，票号的发展确实极大的降低了行贿受贿的成本，晚清讽刺小说如《官场现形记》、《二十年目睹之怪现状》都将票号列为讽刺的对象。