欠款860万，用尽“三十六计”躲债逃了7年，“民事”变“刑事”( 二 ) 老赖

瞒天过海：

法人频繁变更，让农民当大股东

扬子晚报紫牛新闻采访人员了解到，杭州欧陆公司签订代理协议、起诉通灵翠钻公司、被判决赔款均伴随着法人的变更，而且均是在这些时间节点的前后进行操作的。

潘某投资成立杭州欧陆公司和“通灵翠钻”品牌所属欧陆公司签订协议是在2009年11月16日，而第二天，他就将自己的法人身份转让给另一家名为禾辰的公司，而这家公司其实是他名下的另一家公司。2010年9月，杭州欧陆公司的法人身份又被转让给了潘某前妻谢某，转让后第二天杭州欧陆公司即以供货和货源价格不合理为由，在欧陆公司所在地雨花台区法院向对方提起诉讼。随后通灵翠钻公司反诉，法院判决潘某赔偿，而在判决前一天即2011年8月29日，潘某前妻的法人身份又被转让给了另一人陈某，陈某没有支付一分钱，就成为公司的大股东。“这个陈某身份是一个农民，虽然手握股权，但是他在供述中表示自己就是人家喊来帮忙转公司的，之后他没有管任何事情，包括账本、财务专用章，员工工资发放都仍在潘某手中，事后从公司的经理及员工处也得到证实。”

偷梁换柱：

转移资产和珠宝，另外开公司

虽然被法院判决赔偿后，杭州欧陆公司的法人已经变成了陈某，工商信息上已经看不到潘某的名字，但公司仍在他的指使下转移资产。判决书上显示“2015年8月5日杭州明月珠宝向杭州欧陆公司转入63万当日，潘某指使财务人员将钱从杭州欧陆公司转至浙江中明控股集团公司，证明该公司是有有形资产可供执行的”。在此之前，潘某还多次用自己的现金存入相关公司平账，资金总数达到400余万。

扬子晚报紫牛新闻采访人员了解到，经过查实，潘某利用自己的关联公司不停走账，并且制造了五份假的债权转让协议，让公司的一部分债权消失，从而看上去没有偿还能力。“而我们发现公司一直有钱进有钱出。”法院判决潘某应该将部分珠宝还给通灵翠钻公司，但潘某说这些珠宝已经销售一空，不过证据显示，杭州欧陆公司店面有大量珠宝被人拿走，而并没有记账，潘某也未交待这些珠宝的去向。

他的一名前店长在作证时表示，潘某自己成立了另一家珠宝品牌，店长在这个珠宝品牌门店里看到过属于通灵翠钻品牌的珠宝，珠宝上的商标都被磨掉，换成了自己公司的商标。通过各种方式，他向外转移着公司资产和珠宝。2015年12月22日杭州欧陆公司注销，在潘某看来，公司也就丧失了还款能力。