康美药业造假被罚真相是什么？康美药业造假被罚令人震惊( 二 )
【康美药业造假被罚真相是什么？康美药业造假被罚令人震惊】结缘广发狙击战
作为本土券商 ， 广发证券在珠三角有得天独厚的资源和运作能力 ， 因资源稀缺 ， 广发证券曾遭到中信证券的要约觊觎 。
2004年10月14日 ， 中信证券对广发证券发起要约收购 ， 沸沸扬扬的广发证券股权争夺战拉开序幕 。
作为狙击 ， 广发证券的员工持股计划开始提上日程 。 两天后 ， 广发证券员工持股公司深圳吉富创业投资股份有限公司（以下简称“吉富投资”）宣告成立 。
为对抗中信证券的要约收购 ， 吉富投资先后从云大科技（已退市）、梅雁股份（现已改名“梅雁吉祥”600868.SH）共受让占总持股比例的12.23％跃居第四大股东 ， 最终吉富投资联合吉林敖东、辽宁成大击退中信证券的要约 。
此后6年时间 ， 广发证券股权内部争夺战却是愈演愈烈 ， 上市、内幕交易、欺诈、犯罪、刑拘轮番上演......
击退中信证券后 ， 广发证券开始谋求借壳上市 。 这时梅雁吉祥却对吉富投资提起诉讼 ， 理由是当初《股份转让协议》违反了证券法的强制性规定 ， 并要求吉富投资应返还其广发证券 8.4%的股份 。 最终 ， 法院的判决是驳回梅雁吉祥的诉讼请求 。
值得注意的是 ， 著名的妖股梅雁吉祥和康美药业一样 ， 都是广发证券保荐上市 ， 正中珠江担任了审计机构 。 从众多公司对广发证券股权的觊觎和梅雁吉祥的“反悔”能看出广发证券股权争夺的激烈程度令人匪夷所思 。
股权争夺之激烈 ， 让广发证券的上市之路非常不顺 ， 因吉富投资成立时事先未向监管层报批请示 ， 按照监管要求 ， 只能把所持广发证券12.55%股权转让出去 ， 这时广发证券保荐过的有实力的上市公司就成为转让的第一选择 。
资料显示 ， 吉富投资所持有广发证券股权受让的四家均有上市公司背景 ， 这其中普宁市信宏实业投资有限公司是由康美药业副董事长许冬瑾实际控制 。 截至2019年3月底 ， 广发证券的公开信息显示 ， 信宏实业依旧持有广发1.91%的股份 ， 位居第7大流通股东 。
由此合作 ， 康美药业和广发证券的合作进一步加深 。 2006年至2019年康美药业通过广发证券共融资252.55亿元 ， 包括定向增发、公司债、可转债等 。 不仅如此 ， 2014年以来 ， 广发证券及其资管子公司为康美药业大股东马兴田夫妇共实现33次股票质押融资 。
值得注意的是 ， 2006年受让吉富投资的另两名股东之一的熊海涛 ， 是上市公司金发科技（600143.SH）董事长袁志敏的妻子 ， 而袁志敏去年却因涉嫌内幕交易被证监会立案调查 。
双方亲密合作远不止证券业务
广发证券对康美药业的“助攻”表现更加出色 ， 这也引起媒体的关注 。
2012年 ， 《证券市场周刊》发表了专题文章《九问康美》 ， 同时发布了一份《康美药业研究》报告 ， 直指康美通过土地购买、虚增投资等方式虚增利润18.47亿元 。 随即 ， 广发证券出具专项核查报告表示康美药业不存在虚增利润 ， 虽然广发证券的“力挺”引发很多质疑 ， 但证监局表示“广发证券调查符合法律规定” ， 此案随之再无下文 。
此后 ， 广发证券连续多年为康美药业出具督导年度报告书与现场检查报告 ， 并对康美药业的运作情况进行了正面肯定 。
特别是2016年 ， 康美药业定增81亿元 ， 广发证券保荐总结中对自己的评价是诚实守信、勤勉尽职 ， 对康美药业的评价是不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情形 。 对于已经被认定为财务造假的2017年年报报告 ， 广发证券去年发布的督导报告的表示是公司治理结构不断完善 ， 公司信息披露及时、准确、完整 ， 不存在违法违规现象 。
广发证券是否失责？
在康美药业爆雷之后 ， 广发证券多年来的督导行为是否有失责之嫌？
不过 ， 北京市中银律师事务所律师付明德告诉野马财经：“康美药业已过了督导期 ， 和广发证券关系不大” 。
推荐阅读
- 挖贝网|三鹤药业2019年净利219.72万下滑14.03% 研发费用增加
- 挖贝网|研发费用增加，三鹤药业2019年净利219.72万下滑14.03%
- 中标湖南抗菌药集采规则复杂 科伦药业产品高价中标遭质疑
- 以岭药业通心络等三品种荣获“河北省中药十大品牌”
- 股票证监会：严厉打击上市公司财务造假等违法违规行为
- 证监会:严厉打击上市公司财务造假等违法违规行为
- 证监会证监会：严厉打击上市公司财务造假等违法违规行为
- 凤凰网四川综合|康芝药业全方位布局 引领未来
- 市场人民日报：严厉惩治上市公司财务造假
- 市场 证监会：严厉打击上市公司财务造假等违法违规行为