软件|中望软件原始取得1项专利业绩靠税收优惠 不差钱募6亿( 四 )
2017年至2020年上半年各期末 ， 公司的应收账款逾期金额分别为1130.99万元、1949.69万元、2380.32万元及2466.57万元 ， 占应收账款余额的比例分别为50.68%、60.64%、43.90%及51.59% ， 逾期率较高 。
文章图片
中望软件称 ， 报告期内应收账款回款情况整体较好 ， 逾期应收账款主要由于公司在合同中约定的付款时间较短 ， 而政府机关、事业单位、国企及学校单位付款审批流程繁琐 ， 回款周期较长导致 ， 经催收后大部分款项均能收回 。
2019年末及2020年6月末应收账款期后回款比例较低 ， 主要系由于受全球新冠病毒疫情影响 ， 学校开学延迟、客户业务收缩、资金暂时紧张导致付款计划推迟 ， 公司的应收账款回款也相应延迟 ， 但预计剩余应收账款回款不存在障碍 。
2017年至2020年上半年各期末 ， 中望软件的应收账款周转率分别为9.79、9.36、8.36和5.64 。
负债持续增长
2017年至2020年上半年各期末 ， 中望软件的负债总额分别为6268.76万元、8075.35万元、12,529.38万元和9641.89万元 ， 规模整体上呈增长趋势 。
文章图片
上述同期 ， 公司的流动负债分别为6144.36万元、8031.84万元、10,075.91万元和6484.38万元 ， 占负债总额的比例为98.02%、99.46%、80.42%和67.25% ， 增长较快 。
中望软件的流动负债主要由应付职工薪酬、应交税费、预收款项和合同负债构成 。
2017年至2020年上半年各期末 ， 公司应付职工薪酬余额分别为2679.82万元、4513.01万元、5503.62万元和1425.73万元 ， 应交税费余额分别为1062.46万元、1213.73万元、2109.89万元和801.16万元 ， 预收款项、合同负债合计余额分别为1443.06万元、1642.24万元、1769.49万元和2696.83万元 。
上述同期 ， 公司的资产负债率分别为46.28%、33.84%、23.40%和19.49% ， 流动比率分别为2.02、2.72、4.81和6.78 ， 速动比率分别为2.02、2.71、4.81和6.75 。
文章图片
存货周转率下降
2017年至2020年上半年各期末 ， 中望软件的存货分别为32.19万元、92.98万元、56.77万元和148.42万元 ， 占流动资产的比例分别为0.26%、0.43%、0.12%和0.34% ， 比重较小 。
公司存货由原材料、受托加工成本构成 ， 原材料主要包括光盘、加密锁等；受托加工成本主要为公司受客户委托开发软件在资产负债表日尚未结转的成本 。
文章图片
2017年至2020年上半年各期末 ， 公司的存货周转率分别为31.02、2.98、10.66和2.63 。
2019年银行存款超4亿元
2017年至2020年上半年各期末 ， 中望软件的货币资金分别为9277.18万元、17,054.88万元、40,341.56万元和17,257.53万元 ， 各年末货币资金余额增长较快 。
其中公司的银行存款余额分别为9262.71万元、17,047.75万元、40,339.10万元及17,237.61万元 。
文章图片
中望软件称 ， 货币资金余额较高主要原因包括公司收入规模的不断增长导致经营活动产生的现金流量净额不断增加 ， 和2018年、2019年两次引入外部投资机构导致投资活动产生的现金流量净额较大幅度增加 。
对此 ， 上交所在问询中表示 ， 公司本次预计使用募集资金6.01亿元 ， 但账面货币资金较多 ， 要求中望软件进一步说明募集资金的必要性和合理性 。
对此公司回复称 ， 首先公司将继续加大研发支出力度 ， 以求加快缩近与第一阵营企业在技术上的差距；其次作为技术密集型企业 ， 未来公司将积极引进优秀人才资源 ， 扩大研发团队规模；最后 ， 公司在研项目预算金额较大 ， 拟投入研发费用合计为17,653.04万元 。
中望软件称不考虑公司未来继续引进研发人才及新的研发项目所需资金 ， 仅在研项目及募集资金投资项目合计77,710.91万元 ， 已经超过了公司报告期末货币资金总额 ， 故公司报告期末的货币资金无法满足公司未来发展需要 。
经营20年仅独立完全拥有1项专利
据财经网报道 ， 中望软件招股书中描述 ， 公司经过20余年的行业深耕 ， 具备了扎实的技术及研发基础 ， 掌握了CAD软件领域的核心技术 。
然而在专利建设方面 ， 中望软件目前仅拥有3项专利 ， 其中取得方式为“原始取得”的专利仅1项 ， 取得方式为“继受取得”的专利有2项 。
文章图片
这2项继受取得的专利的专利权人为华南理工大学和中望软件 ， 中望软件和华南理工大学均有权单独且无偿的对专利进行商业开发或使用 ， 由此产生的全部收益归商业开发或使用方单独所有 。 此外 ， 中望软件和华南理工大学都有权对外转让自己所持的部分专利 ， 转让前需要取得对方书面同意 。
推荐阅读
- 叶子祯|鼎捷软件董事长叶子祯：装备制造业数字化转型三大方向
- 薅羊毛|北京：电商平台遭遇“薅羊毛”软件恶意攻击，损失惨重
- 东华软件股份公司荣获“2020中国物流与供应链十佳服务商”殊荣|东华软件股份公司荣获“2020中国物流与供应链十佳服务商”殊荣
- 卫星|想让卫星软件不“软” 给草根开发者提供的条件得“硬”
- 软件|涉及侵害用户权益！工信部对60款App组织下架
- 榜单|普华基础软件荣登“2020中国先进计算百强榜”
- Vela|小米发布Xiaomi Vela物联网软件平台，力求打破物联网市场碎片化
- 中移|易华录：与中移软件签署《蓝光存储产品合作协议》
- 知识科普|软件开发中项目管理的应用
- 不知道|如何进行企业信息化管理软件选型？不知道这几点，就容易掉进陷阱